武穴市审计局2025年决算公开

武穴市审计局2025年度部门决算

 

目    录

第一部分  部门名称概况

一、部门主要职责………………………………………1

二、机构设置情况………………………………………3

第二部分  部门名称2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表…………………………………3

二、收入决算表…………………………………………4

三、支出决算表…………………………………………4

四、财政拨款收入支出决算总表………………………5

五、一般公共预算财政拨款支出决算表………………5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表……6

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………6

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………6

九、财政拨款“三公”经费支出决算表………………7

第三部分  部门名称2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明………………………7

二、收入决算情况说明…………………………………7

三、支出决算情况说明…………………………………8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…12

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明12

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明…12

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………12

    十、机关运行经费支出说明……………………………13

    十一、政府采购支出说明………………………………14

    十二、国有资产占用情况说明…………………………14

十三、预算绩效情况说明………………………………14

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  武穴市审计局概况

一、部门主要职责

（1）主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草有关规范性文件草案，制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。规定并组织实施审计工作发展规划。专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（3）向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市直有关部门、镇（处）党委和政府通报审计情况和审计结果。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：国家有关重大政策措施贯彻落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；市财政转移支付资金；使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以市政府为主的建设项目的预算执行情况和决算；重大工程项目的资金管理使用和建设运营情况稽查；自然资源管理、污染防治和生态环保与修复情况；政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（5）按规定对本级市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（6）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（7）依法检查审计决定执行情况。督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（8）指导和监督财政预算单位财会工作和内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

（9）指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（10）完成上级交办的其他任务。

（11）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作体制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置情况

从单位构成看，武穴市审计局部门决算由实行独立核算的武穴市审计局本级决算组成。无纳入武穴市审计局2025年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为1675.84万元。与2024年度相比，收、支总计各增加64.52万元，增长 4 %，主要原因是 本年度增员2人和按规调资，故导致财政拨款收支增加 。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2025年度收入合计1675.84万元，与2024年度相比，收入合计增加64.52万元，增长 4 %。其中：财政拨款收入  1653.84万元，占本年收入 98.69  %；上级补助收入 0 万元，占本年收入 0 %；事业收入 0 万元，占本年收入 0 %；经营收入 0 万元，占本年收入 0 %；附属单位上缴收入0万元，占本年收入 0  %；其他收入 22 万元，占本年收入 1.31 %。

 

 

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计 1675.84 万元，与2024年度相比，支出合计增加64.52万元，增长 4 %。其中：基本支出 1020.44 万元，占本年支出 60.89 %；项目支出 655.4 万元，占本年支出 39.11 %；上缴上级支出 0 万元，占本年支出 0 %；经营支出 0 万元，占本年支出 0 %；对附属单位补助支出    0万元，占本年支出 0  %。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为 1653.84 万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加 90.48 万元，增长  5.79 %。主要原因： 本年度增员2人和按规调资，故导致财政拨款收支增加 。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中， 一般公共预算财政拨款收入 1653.84 万元，比2024年度决算数增加 90.48 万元。增加主要原因： 本年度增员2人和按规调资，故导致财政拨款收支增加 。政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，比2024年度决算数增加 0 万元。国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，比2024年度决算数增加 0 万元。

（二）财政拨款支出情况

2025年度财政拨款支出按照支出功能分类， 一般公共服务支出 方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是： 行政运行和其他审计事务支出 ，2025年度决算数为1447.69万元，占财政拨款支出总额的 87.54 %，主要用于单位行政运行和审计事务。

 

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障 行政运行 、 审计事务 等重点支出，体现在有关支出科目中。2025年度一般公共预算财政拨款支出 1653.84 万元，占本年支出合计的 98.69  %。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 90.48 万元，增长 5.79 %。主要原因是 本年度增员2人和按规调资 。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出 1653.84 万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出 1447.69 万元，占 87.54 %。主要是用于 审计事务支出和其他一般公务服务支出 。

2.社会保障和就业支出 110.68 万元，占6.69%。主要是用于行政事业单位的养老保险和职业年金缴费支出。

3.卫生健康支出 40.12 万元，占 2.43 %。主要是用于 行政事业单位的医疗保险缴纳支出 。

3.住房保障支出 55.34 万元，占 3.34 %。主要是用于行政事业单位的住房公积金缴纳支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为    976.46万元，支出决算为 1653.84 万元，完成年初预算的 169.37 %。其中：

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为 770.30 万元，支出决算为 1447.69 万元，完成年初预算的 187.94 %，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是 本年度增员2人和按规调资 ；二是 审计业务支出 。

2.社会保障和就业支出（类）年初预算为 110.69 万元，支出决算为 110.68 万元，完成年初预算的 99.99 %。

3.卫生健康支出（类）年初预算为 40.12 万元，支出决算为 40.12 万元，完成年初预算的 100 %。

4.住房保障支出（类）年初预算为 55.35 万元，支出决算为 55.34 万元，完成年初预算的 99.99 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出 1020.44 万元，具体构成情况如下：

（一）人员经费 945.85 万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

（二）公用经费 74.59 万元。主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为 0.5 万元，支出决算为 0.29 万元，完成全年预算的 58 %。较上年减少 0.2 万元，下降 40.82  %。决算数小于全年预算数的主要原因：根据中央八项规定，厉行节约。决算数较上年减少的主要原因： 根据中央八项规定，厉行节约 。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费全年预算为 0 万元，支出决算为      万元，较上年增加 0 万元。全年支出涉及出国（境）团组0个，累计 0 人次。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，较上年增加 0 万元。

3.公务接待费全年预算为 0.50 万元，支出决算为0.29    万元，完成全年预算的 58 %，较上年减少 0.2 万元，下降 40.82 %。决算数小于全年预算数的主要原因： 根据中央八项规定，厉行节约 。其中：

(1)外事接待支出 0 万元。

(2)其他国内公务接待支出 0.29 万元，接待对象主要是 上级部门来访人员 ，主要用于 开展审计局交流学习及考察人员工作 。共接待来访团组 6 个， 34 人次（不包括陪同人员）。

    十、机关运行经费支出说明

本部门 2025年度机关运行经费支出 814.29 万元，比年初预算数增加 43.99 万元，增长 5.71 %。主要原因是：人员编制数量增加。

    十一、政府采购支出说明

本部门 2025年度政府采购支出总额 20.25 万元，其中：政府采购货物支出 20.25 万元、政府采购工程支出    0万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额    20.25万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。

    十二、国有资产占用情况说明

截至2025年 12月31日，部门(单位)共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车    0辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部服务用车    辆、其他用车 0 辆，单位价值 100 万元以上设备 0 台(套)。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金 0 万元。组织对2025年度政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0 万元。组织对2025年度国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0 万元。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看， 2025年审计工作经费严格按照要求执行。完成年初目标值，专项资金投放到位，管理制度比较健全，项目产出效果明显 。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果(涉密项目除外)。

 其他一般公共服务支出 项目绩效自评综述：项目全年预算数为 80.06 万元，执行数为 80.06 万元，完成预算 100 ％。主要产出和效益：一是 助力企业纾困发展 ；二是 推进城市更新与乡村振兴 。发现的问题及原因：一是 研究型审计深度不足 ；二是 大数据审计应用滞后 。下一步改进措施：一是 强化政治引领，筑牢审计根基 ；二是 聚焦主责主业，提升监督质效 。

 审计事务 项目绩效自评综述：项目全年预算数为 567.34 万元，执行数为 567.34 万元，完成预算 100 ％。主要产出和效益： 全年完成计划内审计项目36个、临时交办项目40个，查出问题资金14.8亿元，审减资金1.48亿元，提出审计建议118条，移送问题线索52件，落实重大事项“首报”“直报”20次，报送审计专报7篇，领导签阅、批示86篇次，落实批示意见19项，向黄冈市审计委员会报告报备事项17项 。发现的问题及原因：一是 研究型审计深度不足 ；二是 大数据审计应用滞后 。下一步改进措施：一是 强化政治引领，筑牢审计根基 ；二是 聚焦主责主业，提升监督质效 。

 组织事务 项目绩效自评综述：项目全年预算数为 6 万元，执行数为 6 万元，完成预算 100 ％。主要产出和效益： 按有关规定和标准发放硕博人员2025年津贴，并保障硕博人员生活水平。采取了考核制度，对年度工作绩效进行有效评价，建立和完善绩效管理机制，提高我局的人员管理能力，确保顺利实现单位工作目标 。发现的问题及原因：一是 硕博人员津贴执行工作仍有提升空间 ；二是 硕博人员津贴激励相关执行工作需进一步完善 。下一步改进措施：一是 资金使用监管的执行力度需进一步强化 ；二是 建立健全强化激励机制，优化执行举措 。

(三)绩效评价结果应用情况

建立了与部门预算相结合的结果应用机制,采取项目预期绩效目标申报制度,强化评价结果在部门预算编制和执行中的应用,实现绩效评价结果在部门预算编制和执行中的应用,实现绩效评价与部门预算的有机结合,促进财政资金的合理分配与有效使用。同时将评价结果按照政府信息公开的方式进行公开,加强社会公众对财政资金使用效益的监督。

 

第四部分  其他需要说明的情况

无

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余(含专用结余)：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)。

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分  附件

    一、2025年度武穴市审计局整体绩效评价自评表或

    

二、2025年度其他一般公共服务支出项目绩效评价自评表

    

三、2025年度审计事务项目绩效评价自评表

四、2025年度组织事务项目绩效评价自评表